Ketika cacat adalah permanen dan Anda tidak dapat lagi bekerja, Anda harus memikirkan kembali rencana keuangan jangka panjang Anda. Internal Revenue Service menawarkan beberapa bantuan dari tekanan ekonomi dengan mengurangi pembatasan penarikan dini dari IRA. Untuk mendapatkan pengabaian aturan, Anda harus dapat bekerja di masa mendatang.
Penarikan Dini
Anda seharusnya meninggalkan uang dalam IRA tradisional hingga Anda mencapai usia 59 1 / 2. Jika Anda menarik dana dari akun sebelum waktu ini, IRS menganggapnya sebagai distribusi awal dan biasanya mengenakan pajak penalti 10 persen pada uang yang Anda ambil. Denda ditambahkan di atas pembayaran pajak penghasilan atas dana yang ditarik. IRS memang membuat beberapa pengecualian terhadap pajak penalti untuk IRA tradisional. Salah satu pengecualian ini adalah ketika Anda menjadi cacat.
Cacat
Untuk tujuan IRA, Anda harus melengkapi dokumentasi dari dokter sebagai bukti cacat untuk membuat IRS menghapuskan pajak penalti 10 persen pada penarikan awal. Anda harus tidak dapat terlibat dalam aktivitas yang menguntungkan karena kondisi yang melumpuhkan. Ini adalah cara mewah untuk mengatakan bahwa Anda tidak bisa lagi bekerja cukup untuk mencari nafkah. Dokter Anda harus menyatakan bahwa kecacatan Anda akan bersifat jangka panjang, dengan durasi yang tidak terbatas, dan terus-menerus, atau yang diperkirakan akan menyebabkan kematian.
Penarikan Roth
Kontribusi untuk Roth IRA adalah uang setelah pajak dan dapat ditarik kapan saja tanpa kewajiban pajak. IRS menganggap setiap penarikan yang Anda lakukan sebagai dana kontribusi - sebagai lawan dari penghasilan - kecuali jika Anda mengambil lebih banyak uang daripada yang Anda kontribusikan sejak Anda membuka akun. Ketika Anda melakukan penarikan awal dari pendapatan investasi dari Roth IRA karena Anda dinonaktifkan, pendapatan tersebut akan dikenakan pajak penghasilan biasa. Berita baiknya adalah bahwa IRS akan menghapuskan pajak penalti 10 persen jika Anda dinonaktifkan.
Distribusi Roth Berkualitas
Distribusi Roth IRA "berkualitas" - bahkan distribusi penghasilan - dibebaskan dari semua pajak penghasilan. Agar penarikan dari Roth IRA memenuhi syarat, akun tersebut harus berusia setidaknya lima tahun. Jika aturan lima tahun ini dipenuhi, semua penarikan dari Roth IRA memenuhi syarat jika Anda sepenuhnya dan secara permanen dinonaktifkan, bahkan ketika Anda belum berumur 59 1 / 2. Anda tidak hanya tidak akan berutang pajak penalti 10 persen, Anda tidak akan berutang pajak penghasilan atas uang yang Anda keluarkan.
