Penarikan dari paket 401 (k) Anda akan dikenakan pajak bahkan jika Anda menganggur.
Jika Anda kehilangan pekerjaan, rencana 401 (k) Anda mungkin sangat tergoda untuk menyerbu untuk memenuhi kebutuhan hidup. Sebelum Anda mencoba mengambil uang, pastikan Anda mengetahui pajak dan penalti yang akan berlaku. Karena pajak dan penalti, Anda biasanya ingin menghabiskan semua opsi Anda yang lain sebelum mengetuk 401 Anda (k).
Distribusi Diizinkan
Tidak seperti IRA, yang memungkinkan Anda untuk mengambil distribusi kapan saja, 401 (k) merencanakan hanya mengizinkan distribusi dalam keadaan tertentu. Namun, keadaan ini termasuk jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda, terlepas dari apakah itu kesalahan Anda atau tidak. Akibatnya, jika Anda menganggur, Anda dapat mengambil uang dari paket 401 (k) Anda. Jika Anda mengambil distribusi dari paket 401 (k) tradisional, seluruh distribusi adalah penghasilan kena pajak. Jika Anda mengambil distribusi dari paket Roth 401 (k), Anda harus membagi distribusi antara penghasilan kena pajak dan kontribusi bebas pajak berdasarkan susunan akun.
Potensi Denda
Jika Anda menggunakan 59 1 / 2 saat Anda mengambil distribusi dari paket 401 (k) Anda, IRS menganggapnya sebagai penarikan yang tidak memenuhi syarat. Akibatnya, Anda harus membayar penalti pajak tambahan 10 persen untuk bagian kena pajak dari penarikan. Misalnya, jika Anda mengambil distribusi yang sepenuhnya dapat kena pajak dari paket 401 (k) tradisional, penalti persen 10 berlaku untuk seluruh distribusi. Jika Anda mengambil $ 8,000 distribusi awal dari paket Roth 401 (k) dan $ 3,000 dapat dikenakan pajak, penalti hanya berlaku untuk bagian kena pajak $ 3,000.
Tanpa Pengecualian Generik
"Pengangguran" bukan pengecualian dari pajak tambahan 10 persen, kecuali karena cacat atau Anda setidaknya 55, jadi kecuali Anda memiliki kesulitan yang lebih spesifik, Anda akan berhutang pajak penghasilan tangguhan dan 10 penalti persen. Misalnya, jika Anda memiliki biaya medis yang melebihi persentase ambang batas penghasilan Anda atau jika IRS memungut paket 401 (k) Anda, Anda dapat menghapus jumlah itu tanpa membayar penalti. Namun, Anda tetap harus membayar pajak penghasilan.
Pelaporan Pajak
Jika Anda mengambil distribusi paket 401 (k) saat menganggur, Anda akan menerima Formulir 1099-R yang mendokumentasikan distribusi untuk tujuan pajak. Saat Anda mengajukan pajak, Anda harus menggunakan Formulir 1040 dan mengisi Formulir 5329 untuk menentukan penalti Anda atau, jika ada pengecualian, catat pembebasan Anda. Laporkan distribusi sebagai distribusi pensiun dan anuitas.
