Meskipun anuitas harus dimaksudkan sebagai kendaraan tabungan jangka panjang, Anda mungkin ingin atau perlu mengeluarkan uang lebih awal. Sebagai kontrak asuransi, anuitas bukanlah jaminan yang dapat dipasarkan, sehingga Anda tidak dapat menjualnya seperti halnya Anda akan reksa dana. Sebagai gantinya, Anda dapat mencairkan atau menebus kontrak atau mentransfer saldo ke akun lain.
Fungsi Anuitas Tangguhan
Anuitas tangguhan adalah kontrak tabungan yang menumbuhkan pajak tangguhan hingga penarikan dilakukan - biasanya untuk memberikan penghasilan pensiun. Ada dua jenis dasar anuitas tangguhan - tetap dan variabel. Anuitas tetap menghasilkan bunga seperti sertifikat deposito bank. Anuitas variabel memungkinkan Anda mengalokasikan uang ke berbagai sub-rekening yang mirip dengan reksadana saham dan obligasi. Kedua jenis anuitas mengikuti aturan yang sama tentang penarikan atau pencairan kontrak. Perbedaan utama adalah bahwa anuitas variabel mungkin bernilai secara signifikan kurang dari jumlah setoran awal jika sub-akun tidak berkinerja baik.
Penarikan Denda
Kontrak anuitas akan mencakup hukuman penarikan jika anuitas dicairkan dalam beberapa tahun pertama. Periode penalti bisa di mana saja dari beberapa tahun hingga 10 tahun atau lebih. Di tahun-tahun awal anuitas hukuman penarikan bisa 7 hingga 10 persen dari jumlah yang ditarik. Tarif penalti dan cara penerapannya akan dicantumkan dalam kontrak anuitas. Beberapa anuitas membebaskan biaya penarikan jika kecacatan permanen pemilik anuitas. Periksa kontrak untuk klausa kecacatan jika Anda pikir ini mungkin berlaku.
Pajak dan Denda Pajak
Penghasilan dalam kontrak anuitas akan ditangguhkan pajak hingga Anda melakukan penarikan. Ketika Anda mencairkan anuitas Anda, setiap keuntungan atau pendapatan akan menjadi penghasilan biasa yang dikenakan pajak untuk Anda, dan Anda harus membayar pajak penghasilan atas keuntungan tersebut dengan tarif pajak marjinal Anda. Aturan pajak juga mensyaratkan pembayaran penalti pajak 10 persen jika uang ditarik dari anuitas sebelum pemilik mencapai usia 59 1 / 2. Denda 10 persen berlaku untuk setiap penghasilan atau keuntungan yang dibuat pada anuitas sejak dibeli.
Cara Untuk Menghindari Denda dan Pajak
Jika anuitas Anda juga merupakan rekening pensiun perorangan - IRA - uang yang ditarik dari anuitas tersebut dapat digulirkan ke akun IRA lain untuk menghindari denda pajak dan pajak penghasilan yang terhutang. Rollover IRA dapat berupa semua jenis akun IRA. Anuitas non-IRA dapat ditransfer ke kontrak anuitas lainnya menggunakan pertukaran 1035. Anda tidak dapat memiliki uang anuitas untuk menghindari pajak melalui pertukaran. Perusahaan asuransi yang menerbitkan anuitas baru harus meminta penukaran dari perusahaan asuransi yang ada. Anda mungkin ingin menggunakan pertukaran untuk memindahkan uang ke anuitas membayar tingkat yang lebih baik atau untuk beralih jenis anuitas. Setiap biaya penarikan masih akan dibebankan ke nilai akun.
