Menyaksikan pasar kehilangan uang memang membuat frustrasi, tetapi setiap awan memiliki garis perak. Anda dapat mengambil pengurangan pajak untuk kerugian pasar saham Anda, hingga jumlah tertentu. Pengurangan tersebut dapat mengimbangi pendapatan atau keuntungan dari investasi lain. Ingat juga, bahwa secara teknis Anda tidak kehilangan uang sampai Anda menjual, dan jika Anda bertahan di sana, saham-saham itu mungkin akan bangkit kembali.
Kerugian kertas
Ketika pasar saham naik dan turun, keuntungan dan kerugian Anda hanyalah kerugian kertas. Mungkin menyedihkan melihat nilai aset Anda menurun, tetapi kerugiannya tidak terukir sampai hari Anda menjual. Tidak ada konsekuensi pajak langsung atas kehilangan kertas, tetapi pajak mulai berlaku setelah Anda menjual saham Anda.
Implikasi Pajak dari Penjualan
Ketika Anda menjual, perbedaan antara basis biaya Anda dan harga penjualan adalah capital gain atau capital loss. Jika kerugian modal Anda melebihi capital gain Anda, Anda dapat mengurangi kerugian dari pajak penghasilan Anda, hingga batas tahunan maksimum $ 3,000, atau $ 1,500 jika Anda menikah dan mengajukan permohonan secara terpisah. Jika kerugian Anda satu tahun melebihi $ 3,000, Anda dapat meneruskan bagian kerugian yang tidak digunakan ke dalam pajak tahun berikutnya. Misalnya, jika Anda mengalami kerugian modal $ 9,000, Anda dapat menarik $ 3,000 per tahun selama tiga tahun ke depan. Pastikan Anda tidak membeli kembali ke reksa dana atau saham yang sama dalam waktu 30 hari, karena aturan pajak melarang Anda mengklaim kerugian modal.
Kerugian dan Reksa Dana
Jika Anda memegang saham sebagai bagian dari reksa dana, situasinya sedikit berbeda. Manajer investasi secara teratur membeli dan menjual saham dalam dana tersebut. Anda selalu membayar pajak atas keuntungan dan dividen biasa. Bahkan ketika pasar saham sedang turun, suatu dana masih dapat membukukan keuntungan jika ia menjual saham yang telah dimiliki sejak lama dan menghasilkan uang dalam jangka panjang. Reksadana tidak dapat memberikan kerugian kepada pemegang saham dengan cara yang sama mereka mendapatkan keuntungan. Kerugian dapat tetap di buku dan digunakan untuk mengimbangi keuntungan di masa depan dalam dana hingga tujuh tahun, tetapi mereka tidak secara langsung diberikan kepada individu. Namun, jika Anda menjual saham reksa dana Anda dalam kerugian, Anda dapat mengambil pengurangan pajak capital loss seperti yang Anda lakukan dengan saham individual.
Kerugian dan Akun Pensiun
Kerugian pasar saham dalam rekening pensiun tidak berdampak langsung pada pajak penghasilan pribadi Anda. Karena Anda tidak membayar pajak atas keuntungan atau dividen, Anda juga tidak menerima kerugian dari penurunan. Ketika Anda mencapai usia pensiun dan mulai mengambil distribusi dari 401 (k), IRA tradisional atau akun serupa, distribusi diperlakukan sebagai pendapatan biasa tanpa memperhatikan keuntungan atau kerugian. Roth IRA bebas pajak, jadi kerugian pasar saham memengaruhi nilai keseluruhan aset tetapi bukan pajak.
