Program pensiun yang kelebihan dana lebih cenderung menjadi pelarut saat Anda pensiun.
Jika perusahaan Anda memiliki program pensiun, baca laporan keuangan tahunan rencana itu untuk menentukan tingkat pendanaannya. Tingkat pendanaan memberi Anda indikasi kemungkinan bahwa perusahaan akan dapat membayar manfaat pensiun Anda ketika Anda pensiun. Jika program pensiun lebih dari 100 persen didanai, ini adalah program kelebihan dana, yang berarti perusahaan telah menghemat lebih dari cukup uang untuk membayar manfaat pensiun yang diproyeksikan untuk pekerja dan pensiunan saat ini.
Apa artinya
Program pensiun membayar manfaat bulanan kepada peserta ketika ia pensiun hingga meninggal dunia berdasarkan riwayat gajinya dan masa kerjanya. Setidaknya begitulah seharusnya berfungsi; beberapa perusahaan mengalami kesulitan keuangan dan tidak dapat menjamin bahwa pensiun akan ada selamanya. Memiliki program pensiun yang kelebihan dana pada dasarnya adalah jaminan manfaat yang Anda dapatkan sejauh ini akan dibayarkan kepada Anda ketika Anda pensiun.
Perencanaan ke Depan
Memperkirakan jumlah uang yang dibutuhkan perusahaan untuk membayar kewajiban pensiunnya di masa depan adalah tugas yang kompleks. Seorang aktuaris menciptakan model matematika untuk memprediksi berapa lama karyawan dan pasangan mereka akan hidup, seberapa cepat gaji akan tumbuh, pada usia berapa karyawan akan pensiun dan jumlah uang yang akan didapat perusahaan dari investasi tabungan pensiunnya. Hasilnya adalah perkiraan dalam dolar dari uang yang harus dimiliki perusahaan dalam tabungan untuk membayar kewajiban pensiunnya di masa depan.
Menimbang Kontribusi
Berdasarkan penilaian aktuaria, perusahaan mendanai program pensiun mereka dengan kontribusi tahunan yang dapat dikurangkan dari pajak ke dana mereka. Misalnya, jika nilai saat ini dari uang yang diperlukan untuk membayar pensiun di masa depan adalah $ 1 juta, dan aset program dihargai $ 950,000, perusahaan harus memberikan kontribusi $ 50,000 untuk menjaga agar rencana tersebut tetap didanai penuh. Jika hanya mampu berkontribusi $ 25,000, rencananya 2.5 persen kekurangan dana. Jika aset program bernilai $ 1.1 juta, paket 10 persen kelebihan dana.
Kebenaran Underfunded
Anda beruntung jika program pensiun Anda kelebihan dana. Pada 2014, hampir semua perusahaan di S&P 500 yang memiliki program pensiun memiliki program yang kurang dana. Perusahaan seperti AT&T, Boeing, Exxon Mobil, IBM dan Ford masing-masing memiliki kekurangan lebih dari $ 10 miliar. Peserta dalam program yang kurang dana mungkin harus menerima pensiun yang jauh lebih kecil dari apa yang mereka peroleh jika rencana tersebut bangkrut.
