Mengubah Pengembalian dari Single ke Menikah
Menikah pasti akan mengubah hampir semua hal tentang hidup Anda, termasuk bagaimana Anda mengajukan pajak. IRS ingin tahu kapan Anda menikah dan apakah Anda tetap seperti itu. "Ini rumit" adalah status yang dapat diterima di Facebook tetapi tidak pada formulir pajak Anda. Meskipun IRS mengenali beberapa area abu-abu tentang status pengarsipan seseorang, menikah dengan bahagia tidak memungkinkan adanya ruang gerak. Jika Anda menikah selama tahun itu dan tetap menikah, tidak dapat diterima untuk mengajukan pengembalian pajak sebagai lajang.
Jadi, jika Anda mengajukan lajang saat menikah, Anda perlu mengubah pengembalian Anda. Berita baiknya adalah ini bukan tugas yang sulit untuk diselesaikan. Mengubah pengembalian pajak untuk mengubah status pengarsipan adalah hal biasa. IRS memahami bahwa kesalahan terjadi, sehingga ia menawarkan solusi untuk memperbaikinya.
Pertimbangkan Hari Pernikahan Anda
Menurut IRS, status perkawinan Anda pada hari terakhir tahun ini menentukan bagaimana Anda harus memilih status pengarsipan Anda. Jika Anda menikah pada 31 Desember tahun pajak, Anda dianggap menikah selama tahun pajak keseluruhan. Jika Anda menghabiskan hampir 12 bulan sebagai seorang lajang dan hanya menikah pada akhir tahun, itu mungkin tampak membingungkan pada awalnya, tetapi itulah bagaimana status pengarsipan ditentukan. Jadi, jika Anda menikah pada 31 Desember dan Anda melajang, perlu mengubah pajak Anda. Di sisi lain, jika Anda menikah hampir sepanjang tahun tetapi bercerai pada Desember 31, tidak perlu mengubah pengembalian tunggal. Semua aturan pajak yang sama yang berlaku untuk pernikahan lawan jenis berlaku untuk pernikahan sesama jenis.
Pilih Status yang Benar
Jangan berharap IRS untuk menjaga hal-hal terlalu sederhana. Ada lebih banyak untuk memilih status pengajuan pajak daripada hanya menyatakan apakah Anda lajang atau menikah. Semua status pengajuan pajak yang mungkin adalah: lajang, pengarsipan menikah bersama, pengarsipan menikah secara terpisah, kepala rumah tangga atau janda yang memenuhi syarat dengan anak tanggungan. Jadi, jika Anda ingin mengubah pengembalian Anda dari lajang menjadi menikah, Anda perlu menentukan apakah Anda ingin mengajukan sebagai pengarsipan menikah bersama atau pengarsipan menikah secara terpisah.
Opsi pengarsipan yang sudah menikah bersama adalah yang terbaik jika Anda dan pasangan Anda ingin mengajukan pengembalian bersama. Dalam skenario ini, suami atau istri Anda harus mengubah pengembalian aslinya juga, kecuali jika mereka sudah mengajukan status ini dan memasukkan informasi Anda pertama kali. Jika pasangan Anda meninggal selama tahun pajak, Anda masih dapat mengajukan pengembalian bersama untuk tahun itu.
Jika Anda dan pasangan memutuskan bahwa Anda harus mengubah pengembalian ke status pengarsipan yang terpisah, pasangan Anda tidak perlu melakukan hal lain jika ia mengajukan pengembalian secara terpisah di bawah status ini. Ingatlah bahwa pasangan Anda dapat mengubah pengembalian terpisah menjadi gabungan, tetapi itu tidak berhasil sebaliknya setelah tanggal jatuh tempo pengembalian. Jika pasangan Anda mengajukan bersama-sama, Anda tidak dapat memutuskan untuk mengajukan secara terpisah, karena dia tidak dapat mengubah pengembaliannya untuk mencocokkan milik Anda.
Tindakan untuk Mengubah Pengembalian
Inilah perbaikan yang agak mudah. Untuk mengubah pengembalian Anda dari lajang menjadi menikah, mintalah Formulir 1040-X, Pengembalian Pajak Penghasilan Perorangan AS, dari IRS. Dapatkan salinan kosong Formulir 1040-X dari IRS.gov/forms kapan saja. File menggunakan hard copy. Pengembalian yang diubah tidak dapat diajukan secara elektronik. Isi formulir secara lengkap, ikuti instruksi yang disertakan. Di mana Anda bisa mengirimkan formulir? Kirimkan ke alamat yang tercantum dalam instruksi.
Gunakan Formulir 1040-X untuk mengubah formulir 1040, 1040-A, 1040-NR, 1040-EZ atau 1040NR-EZ. Saat mengirim Formulir 1040-X ke IRS, sertakan salinan semua jadwal dan formulir yang Anda ubah atau tidak sertakan dengan pengembalian pertama Anda. Jika Anda berharap untuk menerima pengembalian uang atau kredit tambahan, Anda perlu mengajukan Formulir 1040-X dalam waktu tiga tahun sejak tanggal Anda mengajukan pengembalian asli atau dalam waktu dua tahun setelah membayar pajak, mana yang lebih baru. Semoga Anda tidak terburu-buru! Rencanakan IRS akan memakan waktu hingga 16 minggu untuk memproses pengembalian yang dikoreksi.
Jika Anda tiba-tiba menyadari bahwa Anda perlu mengoreksi formulir senilai beberapa tahun yang diajukan sebagai lajang ketika Anda seharusnya memilih salah satu dari opsi menikah, Anda harus mengisi Formulir 1040-X yang terpisah untuk setiap tahun yang Anda ubah. Juga, jangan pernah mengajukan lebih dari satu SPT selama satu tahun kalender. Jika Anda mengajukan formulir pengembalian yang telah dikoreksi selama lebih dari satu tahun, kirimkan setiap Formulir 1040-X secara terpisah.
Informasi yang Dibutuhkan untuk Formulir 1040-X
Kumpulkan formulir pajak yang semula Anda gunakan dan semua dokumen yang mendukung perubahan yang perlu Anda lakukan. Kemudian, gunakan tinta biru atau hitam saat mengisi Formulir 1040-X. Di bagian atas formulir, Anda harus memasukkan informasi dasar seperti nama, alamat, dan nomor Jaminan Sosial Anda. Alamat kotak pos hanya diterima sebagai alamat Anda jika surat tidak dikirim ke tempat Anda tinggal. Miliki semua informasi tentang penghasilan Anda, potongan, kewajiban pajak, pembayaran dan pengembalian uang atau jumlah lain yang Anda miliki saat mengisi formulir. Informasi tentang pengecualian harus dimasukkan. Formulir ini juga menanyakan apakah Anda ingin berkontribusi pada dana kampanye pemilihan presiden. Tepat sebelum menandatangani formulir, ada tempat bagi Anda untuk menulis satu atau dua paragraf untuk memberikan penjelasan tentang perubahan dan biarkan IRS tahu mengapa Anda mengisi formulir di tempat pertama. Saat mengisi formulir, catat semua dokumen tambahan yang diperlukan untuk mendukung informasi yang diberikan. Kemudian, kumpulkan untuk disertakan saat mengirimkan formulir.
Implikasi untuk Pengembalian yang Diubah
Saat Anda mengubah pengembalian pajak dari lajang ke menikah, kemungkinan akan berdampak pada perhitungan pajak. Tidak hanya akan mengubah kurung pajak yang Anda gunakan, tetapi juga dapat mengubah berbagai hal yang memengaruhi jumlah utang Anda. Anda mungkin menemukan bahwa Anda berhutang uang, atau Anda mungkin mendapatkan cek pengembalian uang kedua jika IRS berutang lebih banyak uang kepada Anda daripada yang diberikan dengan pengembalian dana awal Anda.
Kebanyakan orang yang mengubah kembali dari lajang ke menikah melakukannya untuk tahun pertama pernikahan mereka. Jika Anda mengubah nama Anda ketika Anda menikah dan itu tercermin pada formulir pajak Anda, pastikan untuk juga memberi tahu kantor Administrasi Jaminan Sosial tentang perubahan nama Anda. Bahkan, Anda harus melakukannya sesegera mungkin setelah pernikahan Anda. Jika memungkinkan, Administrasi Jaminan Sosial perlu menerima dan memproses perubahan nama Anda sebelum Anda mengajukan formulir yang diubah. Itu dapat membantu Anda menghindari komplikasi.
Anda mungkin menemukan bahwa potongan standar yang Anda terima tidak lebih dari merinci pengurangan Anda begitu Anda menikah dan memiliki rumah. Juga, Anda mungkin akan terkejut oleh beberapa hal tambahan yang diizinkan begitu Anda mengubah kembalinya Anda dari lajang menjadi menikah. Misalnya, Anda dan pasangan Anda dapat saling memberikan jumlah uang tunai atau properti tanpa batas tanpa dikenakan pajak hadiah untuk melakukannya. Namun, itu dapat memengaruhi perencanaan perumahan, jadi pastikan Anda berbicara dengan seorang profesional tentang perencanaan perumahan sebelum Anda membuat keputusan besar tentang apa yang Anda lakukan dengan uang dalam hal itu.
Pengarsipan untuk 2017 vs. 2018
Apakah demi kepentingan terbaik Anda untuk mengajukan pengembalian menikah bersama bergantung pada keadaan Anda. Namun, perlu diingat bahwa itu tidak akan mempengaruhi pengurangan standar Anda. Untuk tahun pajak 2017 (berlaku pada Januari 1, 2017), pengurangan standar untuk pembayar pajak tunggal dan wajib pajak yang sudah menikah yang mengajukan secara terpisah adalah $ 6,350. Pengarsipan pasangan menikah bersama menerima pemotongan standar $ 12,700. Ada perubahan signifikan untuk 2018. Untuk tahun pajak 2018 (berlaku pada Januari 1, 2018), pengurangan standar untuk wajib pajak tunggal dan wajib pajak yang sudah menikah yang mengajukan secara terpisah meningkat menjadi $ 12,000. Pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama untuk 2018 menerima pengurangan standar $ 24,000.
Bergantung pada pendapatan Anda dan pasangan Anda di tahun yang sama, pengarsipan secara terpisah mungkin tidak memengaruhi golongan pajak Anda. Namun, UU Pemotongan Pajak dan Pekerjaan mengakibatkan banyak perubahan pada tanda kurung pajak. Jadi, jika penghasilan Anda sangat bervariasi, Anda mungkin melihat perbedaan besar. Jika Anda mendapatkan jumlah yang sama (atau dalam kisaran yang sama) dengan pasangan Anda, golongan pajak mungkin tetap sama. Misalnya, jika Anda berdua mendapatkan $ 157,500, Anda akan jatuh ke dalam braket pajak 32 persen apakah Anda mengajukan secara terpisah atau bersama-sama, melaporkan $ 315,000 dalam pendapatan bersama. Namun demikian, itu tidak bisa menjadi faktor penentu keseluruhan. Anda mungkin kehilangan pengurangan dan kredit yang menguntungkan jika Anda mengajukan secara terpisah, karena pasangan yang sudah menikah mengajukan istirahat bersama yang tidak diberikan kepada orang lain.
Mengubah Pengembalian yang Diubah
Jika sebelumnya Anda memperbaiki kesalahan pada pajak Anda dengan mengubah pengembalian untuk tahun yang sama di mana Anda ingin mengubah status pengarsipan Anda, Anda mungkin bertanya-tanya, "Dapatkah Anda mengubah pengembalian yang diamandemen?" Berita baiknya adalah Anda bisa. Cukup ubah pengembalian pajaknya sama seperti yang Anda inginkan. Isi Formulir 1040-X. IRS menyadari bahwa orang membuat kesalahan, dan mereka memiliki formulir itu di tangan karena alasan itu. Berusaha keras untuk memperbaikinya pertama kali, maka jangan khawatir jika Anda perlu memperbaiki kesalahan.
Ketika Anda Seharusnya Tidak Mengubah
Jika Anda hanya membuat kesalahan matematika, jangan ajukan pengembalian yang diubah karena IRS akan memperbaikinya. Juga, Anda mungkin tidak perlu mengubah formulir jika terlalu banyak waktu telah berlalu. Obat lain mungkin tersedia. Jika sudah lebih dari tiga tahun sejak Anda mengajukan formulir yang perlu diubah, hubungi IRS langsung untuk bertanya tentang situasi unik Anda.
Melacak Surat Pemberitahuan Pajak Anda yang Diubah
Saat Anda mengubah status pajak dari lajang menjadi menikah, Anda mungkin ingin melacak kemajuannya. IRS membuatnya sederhana. Anda dapat pergi ke bagian "Di Mana Perubahan Saya Diubah" dari situs web IRS resmi untuk melacak status Formulir 1040-X Anda dan segala bentuk selama tiga tahun sebelumnya. Sebagai alternatif, hubungi 866-464-2050. Ingatlah bahwa perlu hingga tiga minggu agar perubahan yang diubah muncul di sistem, jadi Anda mungkin ingin menahan diri untuk tidak memeriksanya sampai saat itu. Ketika Anda menggunakan pelacak situs atau menelepon IRS, dapatkan nomor Jaminan Sosial, tanggal lahir dan kode pos Anda.
Mengubah MFS ke MFJ
Jika Anda mengajukan pengembalian pajak sebagai pengarsipan yang telah menikah (MFS) secara terpisah, tetapi mendapati bahwa akan lebih baik jika Anda mengubah status Anda menjadi pengarsipan yang telah menikah (MFJ), Anda tidak terjebak dengan pilihan Anda sebelumnya. Sama seperti Anda dapat mengubah status pengarsipan pajak Anda dari lajang ke menikah, Anda dapat mengubah pikiran Anda tentang jenis status pengarsipan menikah yang Anda inginkan. Namun, waktunya berbeda. Ketika Anda mengubah pengarsipan menikah secara terpisah menjadi pengarsipan menikah, Anda harus melakukannya sebelum batas waktu 15th April.
