Menjadi terlalu murah hati mungkin akan merugikan Anda.
Jika Anda memiliki sejumlah uang yang disimpan dan seorang kerabat mencoba membeli rumah, Anda mungkin tergoda untuk membantu. Mungkin Anda tahu bahwa jika saudara perempuan Anda hanya dapat menghasilkan $ 15,000 tambahan untuk uang muka, dia dapat menghindari biaya tambahan asuransi hipotek pribadi. Anda dapat memberinya $ 15,000, tetapi itu akan memiliki konsekuensi pajak - dan pemberi pinjaman mungkin memiliki beberapa aturan juga.
Pajak Hadiah
Internal Revenue Service tidak memungkinkan Anda untuk memberikan uang tanpa batas, bahkan jika Anda mampu membelinya. IRS mengumpulkan pendapatannya dari pembayar pajak individu dan perkebunan mereka ketika mereka mati, jadi demi kepentingan terbaik pemerintahlah Anda tidak memberikan begitu banyak uang selama masa hidup Anda sehingga tidak ada yang tersisa dari harta Anda untuk dikenai pajak. IRS memungkinkan Anda untuk memberikan hanya $ 13,000 per orang setiap tahun pajak pada 2012 tanpa dikenakan pajak hadiah. Jika Anda memberi kakak Anda $ 15,000, Anda akan dikenakan pajak atas $ 2,000 dari uang itu. Jika Anda sudah menikah, Anda dan pasangan Anda dapat memberikan $ 13,000 masing-masing sebelum khawatir tentang pajak hadiah, sehingga $ 15,000 akan ditanggung dengan ruang kosong.
Meminjamkan Vs. Memberi
Pajak hadiah tidak berlaku jika Anda menerima sesuatu sebagai ganti uang Anda. Anda bisa memberikan pinjaman jangka panjang kepada kerabat Anda, seperti dengan memintanya membayar $ 15,000 kembali selama 30 tahun. Pembayaran bulanannya dapat diabaikan - sekitar $ 41 sebulan untuk saldo pokok. Namun, ada satu hal yang menarik dalam pendekatan ini. Agar IRS mengecualikan uang itu sebagai hadiah, Anda harus membebankan bunga relatif Anda, dan itu harus sesuai dengan kurs pasar saat itu saat Anda memberikan pinjaman. Anda juga tidak dapat menghindari pajak hadiah dengan melakukan pembayaran hipotek untuk kerabat Anda, dan bukan sekaligus untuk pembayaran uang muka. Jika hipotek atas namanya dan Anda melakukan pembayaran atas namanya, IRS menganggap uang ini sebagai hadiah.
Kredit Terpadu
Jika Anda memberi relatif $ 15,000 kepada Anda, Anda dapat membayar pajak hadiah atas $ 2,000 tambahan pada waktu pajak, atau Anda dapat menggunakan sesuatu yang disebut "kredit pajak terpadu" untuk membebaskan $ 2,000 dari perpajakan. Kredit terpadu seumur hidup Anda sama dengan pembebasan pajak tanah di tahun tertentu - $ 5.12 juta pada 2012. Jika Anda menggunakan $ 2,000 untuk membebaskan bagian kena pajak dari hadiah untuk kerabat Anda, itu diperhitungkan dengan pengecualian $ 5.12 juta real estat Anda saat Anda meninggal. Dengan kata lain, real Anda hanya akan dapat membebaskan $ 5.12 juta dikurangi $ 2,000 dari perpajakan; harus membayar pajak atas nilai apa pun atas jumlah itu. Selama pembebasan pajak bumi ditetapkan $ 5.12 juta, $ 2,000 adalah setetes dalam ember, jadi Anda mungkin tidak berpikir dua kali untuk mengambil opsi ini. Namun, setiap kali Anda menggunakan kredit terpadu selama masa hidup Anda, kredit itu mengurangi sedikit lebih banyak dari pembebasan tanah Anda, yang mungkin menjadi perhatian jika Anda berharap tanah Anda menjadi besar.
Aturan Pemberi Pinjaman
Pemberi pinjaman hipotek - khususnya mereka yang memberikan pinjaman FHA - memiliki beberapa aturan mengenai uang yang Anda berikan kepada kerabat Anda untuk uang muka juga. Hadiah uang tunai dari kerabat biasanya baik-baik saja, kecuali jika Anda berada dalam bisnis real estat dan mendapat manfaat finansial dari transaksi kerabat Anda. Jika Anda agen atau broker, jika Anda membangun properti, atau jika Anda benar-benar menjual rumah kepada kerabat Anda, uang Anda terlarang untuk digunakan sebagai uang muka.
