Apa Perbedaan Antara 403 (b) & IRA?
A 403 (b) dan pengaturan pensiun individu adalah dua jenis rencana pensiun. 403 (b) biasanya merupakan sesuatu yang diatur melalui pekerjaan untuk karyawan lembaga pemerintah dan nirlaba tertentu, mirip dengan 401 (k) yang ditawarkan di perusahaan nirlaba, sedangkan IRA biasanya adalah sesuatu yang Anda buat sendiri. Keduanya memungkinkan Anda untuk menunda pajak atas uang yang Anda masukkan ke dalam akun sampai Anda menariknya, biasanya pada usia pensiun.
jenis
403 (b) adalah akun pensiun yang didirikan melalui perusahaan tertentu. IRA biasanya yang Anda buat sendiri melalui bank, broker atau lembaga keuangan lainnya.
Perbedaan Antara 403 (b) dan IRA
403 (b) adalah akun pensiun yang dibuat untuk pegawai nirlaba dan pemerintah tertentu, terutama pekerja di sekolah umum. Seperti akun 401 (k) yang umum di tempat kerja nirlaba, itu dinamai bagian dari kode pajak AS di mana ia didefinisikan. Ini juga dikenal sebagai rencana anuitas terlindung pajak.
Salah satu perbedaan terbesar adalah Anda tidak dapat mengatur paket 403 (b) untuk diri sendiri. Itu harus diatur oleh atasan Anda. Jika Anda seorang menteri agama wiraswasta, denominasi agama Anda harus menyiapkan rencana untuk Anda.
Uang dalam paket 403 (b) juga harus diinvestasikan dalam reksa dana atau anuitas yang ditawarkan melalui perusahaan asuransi. Anuitas adalah investasi yang membayar tingkat pendapatan tertentu selama periode waktu tertentu. Uang dalam IRA dapat diinvestasikan dalam investasi yang lebih luas, tergantung pada apa yang ditawarkan oleh institusi tempat Anda mengaturnya, meskipun dana tidak dapat diinvestasikan dalam koleksi seperti seni atau permata berharga.
Jenis IRA tertentu yang disebut Pensiun Karyawan Sederhana, atau SEP, dan Rencana Penyesuaian Insentif Tabungan untuk Karyawan, atau SIMPLE, adalah IRA yang dibuat oleh pemberi kerja untuk karyawan mereka. Mereka berfungsi lebih seperti 403 (b) atau 401 (k) rencana daripada IRA tradisional.
403 (b) vs. IRA
Jika Anda bekerja untuk majikan yang menawarkan paket 403 (b), Anda mungkin memutuskan berapa banyak yang diinvestasikan dalam rencana kerja Anda versus IRA pribadi yang Anda miliki. Ada sejumlah faktor yang dapat memengaruhi keputusan Anda tentang cara membagi dana pensiun Anda.
Jika perusahaan Anda menawarkan sejumlah dana yang Anda sumbangkan ke 403 Anda (b), itu mungkin merupakan insentif untuk menginvestasikan lebih banyak uang di sana daripada di IRA Anda. Banyak pengusaha akan mencocokkan persentase tertentu dari dana yang dikontribusikan ke rekening pensiun untuk memberikan insentif untuk menabung untuk pensiun. Tanyakan kepada atasan Anda untuk mempelajari detail apa yang ditawarkan atau tidak.
Rentang dana yang tersedia dan biaya yang dikenakan juga dapat memengaruhi keputusan Anda tentang tempat berinvestasi untuk masa pensiun. Pemberi kerja Anda atau administrator paket 403 (b) biasanya dapat memberi Anda informasi ini, termasuk dokumen tentang berbagai kemungkinan yang tersedia. Anda dapat berbelanja untuk penyedia IRA dengan jenis investasi yang ingin Anda pilih jika Anda tidak puas dengan apa yang tersedia melalui 403 Anda (b) atau IRA saat ini yang mungkin sudah Anda buka.
Ada batasan kontribusi tahunan untuk 403 (b) dan paket IRA, jadi Anda mungkin ingin menyumbangkan sejumlah uang untuk IRA pribadi Anda dan beberapa untuk 403 Anda (b) untuk tetap dalam batas-batas ini. Batas IRA digabungkan di semua IRA yang mungkin Anda miliki, jadi Anda tidak dapat berkontribusi lebih banyak jika memiliki IRA di banyak penyedia, termasuk akun IRA tradisional dan Roth.
Roth IRA dan 403 (b) Akun
Secara tradisional, ketika Anda memasukkan uang ke akun 403 (b) atau IRA, Anda tidak membayar pajak sampai Anda menariknya. Ini dapat membantu Anda segera menghemat pajak dan menghemat dalam jangka panjang jika tarif pajak turun dari waktu ke waktu atau braket pajak Anda turun ketika Anda pensiun, yang keduanya merupakan skenario umum yang umum.
Pengecualian adalah akun yang dikenal sebagai akun Roth. Dengan Roth IRA atau Roth 403 (b), Anda membayar pajak atas penghasilan Anda seperti biasanya dan kemudian menempatkan uang setelah pajak dalam rekening pensiun. Saat Anda menariknya, Anda tidak membayar pajak atas penarikan Anda, termasuk keuntungan investasi apa pun yang telah Anda hasilkan sementara itu. Ini bisa menjadi opsi investasi yang berguna jika Anda berharap akan membayar tarif pajak yang tinggi bahkan setelah usia pensiun.
Rekening Pensiun Bergulir
Jika Anda meninggalkan pekerjaan yang menawarkan akun 403 (b) atau 401 (k), Anda dapat menggulung dana tersebut ke dalam rollover IRA dengan penyedia pilihan Anda. Tidak ada penalti pajak untuk melakukannya, asalkan Anda mengikuti aturan IRS ketika Anda membuat rollover.
Secara umum, Anda tidak dapat menghapus dana dari 403 Anda (b) saat Anda sedang bekerja kecuali Anda setidaknya 59 ½, dinonaktifkan atau dipanggil untuk bertugas aktif oleh Garda Nasional atau cadangan militer. Anda bahkan tidak dapat mentransfer dana dari 403 (b) atau 401 (k) ke IRA saat Anda masih bekerja di perusahaan tersebut. Jika perusahaan Anda mengganti penyedia paket 403 (b), Anda biasanya dapat mentransfer dana dari satu penyedia ke yang baru.
Rollover 403 (b) atau 401 (k) ke IRA umumnya relatif tidak menyakitkan, tetapi Anda harus bekerja dengan kedua penyedia akun untuk memastikan Anda tidak akan memiliki dana. Anda biasanya ingin dana dikirim langsung dari satu penyedia ke yang lain untuk menghindari pemotongan pajak wajib dan hukuman tambahan jika Anda terlalu lama menahan dana tersebut. Banyak perusahaan akan membantu Anda dalam menggulirkan dana ke IRA mereka.
Penarikan dari Akun Pensiun
Jika Anda menarik dari akun pensiun sebelum Anda mencapai usia 59 ½, Anda biasanya akan menghadapi penalti pajak 10 persen. Ini dapat dikesampingkan dalam keadaan tertentu jika Anda membutuhkan uang untuk biaya pengobatan atau karena IRS mengambil uang untuk pajak kembali. Selain itu, jika Anda berada di cadangan militer atau Garda Nasional dan Anda dipanggil untuk tugas militer aktif, Anda dapat menarik dana tanpa penalti dalam kondisi tertentu.
Ada lebih banyak situasi di mana Anda dapat melepaskan penalti persen 10 dengan IRA daripada dengan rencana karyawan seperti 401 (k) atau 403 (b). Secara khusus, pembeli rumah pertama kali dapat menarik hingga $ 10,000 tanpa penalti pajak, orang yang menghabiskan uang untuk biaya pendidikan tertentu dapat melakukannya tanpa penalti dan orang yang menganggur dapat mengambil uang dari IRA mereka untuk membayar asuransi kesehatan. Ini bisa menjadi perbedaan yang signifikan antara 403 (b) dan IRA tergantung pada keadaan Anda.
Karena IRA menawarkan lebih banyak peluang untuk menggunakan dana sebelum usia pensiun dan memungkinkan untuk rentang investasi yang lebih besar, masuk akal untuk memasukkan 403 (b) ke dalam IRA ketika Anda meninggalkan perusahaan yang menawarkannya.
Distribusi Wajib di Tahun-Tahun Kemudian
Setelah Anda mencapai usia tertentu, Anda secara hukum diharuskan untuk mulai menarik uang dari rekening pensiun Anda, termasuk 403 (b) dan akun IRA. Aturan untuk apa yang disebut distribusi minimum yang disyaratkan ini sedikit berbeda untuk setiap jenis akun dan bisa rumit, jadi ada baiknya bekerja dengan manajer paket, bank, pialang atau penasihat pajak untuk memastikan Anda mengikuti aturan dan tidak dapat dikenakan penalti.
Karena menarik diri dari program pensiun dianggap sebagai penghasilan kena pajak, Anda mungkin ingin menunda melakukan penarikan sampai Anda benar-benar perlu melakukannya. Anda mungkin ingin menunda penarikan ke tahun-tahun di mana Anda akan memiliki penghasilan lebih sedikit atau cukup mengambil distribusi minimum selama mungkin.
