Apakah Anda Harus Membayar Keuntungan Modal dari Penghasilan Roth IRA?
Dengan Roth IRA, Anda membayar pajak untuk kontribusi Anda, jadi Anda tidak perlu membayar nanti ketika Anda melakukan penarikan yang memenuhi syarat. Namun, tidak semua penarikan Roth IRA bebas pajak. Jika Anda mengambil penghasilan sebelum memenuhi syarat, Anda akan berhutang pajak penghasilan dan penalti.
Pertumbuhan Pajak Tangguhan
Akun pensiun individu Roth berbagi satu fitur penting dengan IRA tradisional. Kedua jenis akun ini memungkinkan investasi apa pun yang ada di akun untuk menumbuhkan pajak tangguhan. Selama investasi tetap dalam IRA Anda, Anda tidak perlu membayar pajak atas pertumbuhan, terlepas dari bagaimana hal itu dicapai. Penghasilan bunga, pembayaran dividen, dan capital gain semuanya menerima penangguhan pajak yang sama.
Keuntungan Modal
Anda dapat menggunakan uang itu dalam Roth IRA Anda untuk membeli berbagai investasi, dari sertifikat deposito bank hingga saham individu. Anda dapat membeli dan menjual investasi di dalam Roth IRA, mirip dengan cara Anda memperdagangkan investasi dalam akun tunai reguler, dengan satu perbedaan utama. Jika Anda menjual sekuritas lebih dari yang Anda bayar untuk itu dalam akun tunai Anda, Anda memiliki capital gain yang kena pajak. Jika Anda memiliki transaksi yang sama dalam Roth IRA, keuntungan tidak dikenakan pajak.
Pengembalian Kontribusi
Karena Anda telah membayar pajak atas uang yang Anda kontribusikan ke Roth IRA, Anda dapat menarik jumlah yang sama dengan kontribusi Anda kapan saja dengan alasan apa pun tanpa membuat acara kena pajak. Misalnya, Anda dapat menyumbangkan $ 5,000 ke Roth IRA Anda dan menggunakan uang itu untuk membeli saham. Jika nilai pasar saham meningkat menjadi $ 6,000 Anda bisa menjual saham dan menarik $ 5,000. IRS akan menganggap penarikan $ 5,000 sebagai pengembalian kontribusi Anda yang tidak dapat ditarik, sehingga Anda tidak akan dikenai pajak atas capital gain ini.
Penarikan yang Memenuhi Syarat
"Penarikan yang memenuhi syarat" hanya merujuk pada keuntungan investasi di Roth IRA Anda. Anda harus memiliki akun setidaknya selama lima tahun dan memenuhi salah satu kualifikasi Layanan Pendapatan Internal lainnya sebelum penghasilan Anda menjadi berkualitas. Kualifikasi tambahan yang paling umum adalah mencapai usia 59 1 / 2. Namun, Anda juga dapat melakukan penarikan yang memenuhi syarat jika Anda menggunakan uang untuk membeli rumah pertama atau jika Anda dinonaktifkan. Penarikan yang memenuhi syarat bebas dari pajak pendapatan federal, terlepas dari bagaimana pertumbuhan itu diperoleh.
Distribusi Tidak Berkualitas
Jika Anda menarik penghasilan Roth IRA sebelum mereka memenuhi syarat, mereka akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa dan dapat dikenakan penalti tambahan 10 persen, terlepas dari bagaimana penghasilan itu dihasilkan. Misalnya, Anda dapat menyumbangkan $ 5,000 ke Roth IRA Anda dan menggunakan uang itu untuk membeli saham. Jika nilai pasar dari saham itu meningkat menjadi $ 6,000 dan Anda menjual saham Anda, Anda bisa melakukan penarikan awal $ 6,000 dari IRA Anda. IRS akan menganggap $ 5,000 dari penarikan ini sebagai pengembalian kontribusi yang tidak dapat ditarik kembali. Sisa $ 1,000 akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, meskipun itu diperoleh sebagai capital gain. Anda mungkin harus membayar penalti pajak tambahan 10 persen pada $ 1,000.
