Waktu adalah faktor dalam cara kerja Roth IRA.
Salah satu perbedaan utama antara IRA tradisional dan Roth IRA adalah bahwa Anda tidak dapat mengurangi kontribusi untuk Roth. Ini mungkin tampak seperti downer, tetapi sisi positifnya ada di ujung distribusi. Ketika Anda mengambil uang dari Roth setelah mencapai usia pensiun, Anda tidak membayar pajak sama sekali. Pemegang IRA tradisional harus membayar pajak penghasilan tidak peduli kapan dana ditarik.
Batas Kontribusi Tahunan
Internal Revenue Service menetapkan batasan berapa banyak yang dapat Anda masukkan ke IRA dalam satu tahun kalender. Pada 2012, batasnya adalah $ 5,000 untuk orang di bawah usia 50 dan $ 6,000 untuk 50 dan yang lebih lama. Ketika sampai pada batas, IRS melihat semua IRA sebagai satu IRA. Anda hanya dapat berkontribusi $ 5,000 secara total, tidak peduli berapa banyak iRA yang Anda miliki. Jadi, jika Anda memiliki dua Roths dan satu IRA tradisional, misalnya, Anda dapat memasukkan $ 1,000 di masing-masing Roths dan $ 3,000 di akun tradisional. Anda tidak dapat berkontribusi $ 5,000 untuk masing-masing.
Aturan Penarikan
Anda dapat mengambil uang yang Anda masukkan ke dalam Roth dari akun kapan saja dengan alasan apa pun. Ini adalah faktor lain yang membedakan Roth dari IRA tradisional. Namun, Anda tidak dapat mengambil penghasilan bebas pajak dan bebas penalti kecuali Anda telah memiliki Roth selama setidaknya lima tahun dan Anda telah mencapai usia 59 1 / 2. Jika Anda tidak memenuhi kedua pengujian, Anda akan berhutang pajak penghasilan biasa dan penalti 10 persen atas jumlah penghasilan. Jika akun tersebut berumur 5 tahun dan Anda belum 59 1 / 2, Anda hanya akan membayar penalti 10 persen pada distribusi pendapatan.
Batasan Rollover
Anda dapat membalik, atau mengonversi, Roth IRA hanya ke Roth IRA lainnya. Salah satu alasannya adalah bahwa sebagian besar jenis akun pensiun terdiri dari kontribusi sebelum pajak. Roth hanya memasukkan uang setelah pajak. Namun, Anda dapat menggulung akun sebelum pajak, seperti 401 (k) atau paket manfaat pasti, ke dalam Roth. Anda harus membayar pajak penghasilan pada rollover dari akun kontribusi sebelum pajak ke Roth ketika Anda mengajukan pengembalian. Anda hanya dapat mengonversi ke atau dari Roth sekali dalam periode 12 bulan.
Penarikan Rollover
Jika Anda memasukkan uang ke dalam Roth dari akun sebelum pajak, seperti IRA tradisional atau 401 (k), Anda harus menunggu lima tahun untuk menarik dana. Jika Anda mengeluarkan uang lebih cepat, Anda akan berhutang penalti 10 persen pada penarikan.
Tidak Ada Batasan Usia
Anda dapat membuka Roth IRA pada usia berapa pun, selama Anda memiliki apa yang IRS definisikan sebagai penghasilan yang diperoleh. Ini termasuk upah, komisi, gaji dan tip, serta tunjangan. Anda tidak dapat memasukkan pendapatan investasi atau pensiun ke dalam IRA apa pun.
Anda tidak perlu mengambil distribusi apa pun jika Anda tidak mau. Anda dapat membiarkan akun tersebut tetap utuh untuk ditransfer ke ahli waris Anda yang membutuhkan penarikan - selama akun telah dibuka selama lima tahun - juga akan bebas pajak.
