Pajak dan asuransi dapat membutuhkan penyeimbangan yang cermat.
Pengajuan pajak tanah telah terus menurun sejak awal 2000, menurut statistik IRS, dan anggota parlemen yang ingin menyelesaikan krisis anggaran negara mencari warisan sebagai salah satu cara untuk meningkatkan pendapatan pajak. Manfaat asuransi jiwa dimaksudkan untuk menjadi penghasilan bebas pajak bagi yang berduka, tetapi itu dapat berubah berdasarkan bagaimana Anda menyusun asuransi dan harta warisan Anda.
Manfaat vs. Properti
Dalam kebanyakan kasus, manfaat kematian dari asuransi jiwa tidak dikenakan pajak, tetapi isi dari harta milik orang yang meninggal itu terkena pajak. Ini karena tunjangan asuransi jiwa dimaksudkan untuk melindungi keluarga dari kesulitan keuangan terkait dengan biaya pemakaman dan kehilangan pencari nafkah, sementara warisan lebih mirip dengan "bonus" uang dari majikan. Jika polis asuransi jiwa mencantumkan seseorang sebagai penerima, orang tersebut mendapat manfaat bebas pajak. Jika itu mencantumkan properti sebagai penerima, properti menerima manfaat bebas pajak, tetapi uang itu dikenakan pajak sebagai bagian dari warisan ketika ditransfer ke pewaris.
Anuitas
Ketika kebanyakan orang memikirkan asuransi jiwa, mereka memikirkan pembayaran lump-sum tunggal yang dilakukan segera setelah tertanggung meninggal. Anuitas adalah pengaturan yang dibuat dengan perusahaan asuransi untuk bukannya membayar manfaat secara berkala dari waktu ke waktu. Ini menciptakan aliran pendapatan jangka panjang bagi penerima manfaat, dan bunga diperoleh dari bagian manfaat kematian yang belum dibayarkan.
Anuitas dan Perpajakan
Hasil dari asuransi jiwa tetap bebas pajak saat dibayarkan sebagai anuitas. Namun, kepala sekolah dalam akun anuitas juga mendapat bunga. Bunga itu dianggap sebagai capital gain. Setiap pembayaran yang Anda terima akan terdiri dari bagian dari manfaat asli dan bagian yang mewakili bunga kena pajak. Anda atau akuntan Anda akan menerima laporan pada akhir setiap tahun yang menentukan bagian mana dari penghasilan itu yang kena pajak untuk tahun itu.
Anuitas Sekunder
Jika real adalah penerima manfaat dari asuransi jiwa, Anda dapat meminta pembayaran manfaat kematian sebagai anuitas untuk semua alasan yang Anda lakukan jika langsung ke seorang individu. Dalam hal itu, seluruh jumlah dari setiap pembayaran anuitas akan dikenakan pajak sebagai pendapatan, karena itu berasal dari tanah kena pajak daripada manfaat kematian bebas pajak.
Perhatian Akal Sehat
Aturan-aturan ini umumnya berlaku untuk undang-undang pajak federal dan di sebagian besar negara bagian. Namun, asuransi dan undang-undang pajak keduanya kompleks dan berpotensi menimbulkan dampak yang melumpuhkan bahkan untuk kesalahan jujur. Konsultasikan dengan profesional pajak atau asuransi sebelum membuat keputusan akhir tentang penataan properti Anda atau menghabiskan uang dengan asumsi itu akan bebas dari pajak.
