IRA multi-generasi adalah akun pensiun perorangan yang memungkinkan Anda menyerahkan uang kepada penerima manfaat setelah kematian Anda. IRA ini juga disebut IRA peregangan, IRA lama atau IRA abadi. Mereka paling masuk akal bagi orang-orang yang tidak bergantung pada IRA untuk mendapatkan penghasilan di masa pensiun mereka dan dapat mencoba melestarikan dana untuk para penyintas mereka.
Distribusi Minimum
IRA multi-generasi adalah IRA standar dengan penerima manfaat yang disebutkan; mereka bukan kategori IRA yang terpisah. Untuk membuatnya, Anda cukup menyebutkan penerima untuk akun tersebut. Distribusi minimum dana yang diperlukan dari IRA ke pemilik akun didasarkan pada perkiraan masa pakainya, yang ditentukan oleh tabel yang dikembangkan oleh Internal Revenue Service. Jika penerima manfaat disebutkan, harapan hidupnya dipertimbangkan, menambah tahun pada kebutuhan akun untuk menyediakan dana dan mengurangi distribusi minimum yang diperlukan.
Penerima Manfaat
Pemilik asli IRA multi-generasi mulai menerima distribusi dari akun setelah mencapai usia 70 1 / 2. Setelah kematian pemilik, penerima manfaat dapat segera menerima distribusi, tanpa menunggu hingga usia pensiun. Ini berarti IRA multi-generasi dapat memberikan sumber pendapatan tetap kepada penerima manfaat sepanjang hidup mereka. Kalau tidak, ahli waris dapat mencairkan seluruh IRA sekaligus. Mereka masih memiliki opsi itu dengan IRA multi-generasi, tetapi mereka juga dapat mengambil distribusi yang lebih kecil dan memungkinkan dana lain dalam akun untuk menambah bebas pajak selama bertahun-tahun.
Manfaat lainnya
Anda memiliki beberapa fleksibilitas dalam penerima manfaat yang Anda beri nama untuk IRA multi-generasi. Misalnya, Anda dapat mengubah penerima bahkan setelah Anda mulai menerima distribusi. Ini memungkinkan Anda untuk melakukan perubahan saat situasi keluarga Anda berubah. Setelah kematian Anda, seorang penerima manfaat dapat menolak statusnya sebagai ahli waris sehingga lebih banyak dari distribusi dapat pergi ke penerima manfaat lain. Ini sangat membantu ketika satu penerima bantuan ditetapkan secara finansial dan yang lainnya membutuhkan penghasilan.
Pertimbangan
Pendekatan multi-generasi IRA dapat menciptakan masalah bagi seseorang yang tidak memiliki dana pensiun yang memadai. Jika Anda mencoba untuk menjaga distribusi Anda dari IRA rendah untuk membantu penerima manfaat Anda, Anda bisa melukai perencanaan pensiun Anda sendiri. Penerima manfaat yang menerima penghasilan dari IRA masih harus membayar pajak atas distribusi. Mereka juga harus memastikan bahwa mereka menerima distribusi minimum yang disyaratkan setiap tahun, karena mereka dapat membayar penalti yang curam jika tidak.
