Bisakah Pasangan Menikah Punya IRA Bersama?
IRA Tradisional dan Roth adalah cara yang bagus untuk mulai menabung untuk masa pensiun Anda karena mereka menawarkan beberapa keuntungan pajak yang sangat menarik. Internal Revenue Service mengatakan pasangan yang sudah menikah mungkin tidak memiliki IRA bersama, tetapi pasangan masing-masing dapat memiliki IRA mereka sendiri. Faktanya, IRS memiliki aturan khusus untuk membantu Anda dan pasangan Anda melakukan hal itu. Ada beberapa batasan yang perlu Anda ketahui.
IRA Pasangan
IRA hanya dapat dimiliki oleh satu orang. Biasanya, Anda harus mendapatkan penghasilan untuk membuka dan berkontribusi ke IRA tradisional atau Roth. Aturan IRS membuat pengecualian untuk apa yang disebutnya IRA pasangan. Yang Anda butuhkan untuk satu atau kedua pasangan untuk memiliki IRA dan memberikan kontribusi adalah bagi salah satu dari Anda untuk mendapatkan penghasilan, bahkan jika yang lain tidak mendapat penghasilan sama sekali. Aturan IRA pasangan mengharuskan pasangan suami-istri mengajukan pengembalian pajak penghasilan bersama. Mungkin saja untuk mendaftar jika pendapatannya sama atau melebihi total kontribusi IRA untuk kedua bagian.
Keuntungan memiliki dua IRA adalah bahwa pasangan dapat menghemat dua kali lebih banyak uang setiap tahun.
Aturan Kontribusi
Pasangan dapat berkontribusi untuk masing-masing IRA. Batas kontribusi biasa adalah $ 5,500 per tahun untuk setiap IRA. Ketika salah satu atau Anda berdua mencapai usia 50, batasnya naik menjadi $ 6,500. Ini berarti pasangan yang sudah menikah dapat berkontribusi $ 11,000 per tahun. Ketika salah satu dari Anda mengaktifkan 50, total gabungan adalah $ 12,000. Ketika Anda berdua 50, kontribusi maksimum per tahun menjadi $ 13,000.
Penyesuaian Kontribusi
Batas kontribusi untuk IRA Anda dapat dikurangi menjadi kurang dari dua jumlah jika Anda berpenghasilan kurang dari pasangan Anda. Jumlah pertama hanyalah batas kontribusi normal yang dibahas pada bagian sebelumnya. Angka kedua adalah penghasilan gabungan dari kedua pasangan dikurangi kontribusi pasangan Anda untuk IRA tradisional, dan kontribusi Anda, jika ada, ke Roth IRA pasangan Anda.
Maksimum Penghasilan
IRS menetapkan batas pendapatan yang secara bertahap menghapuskan jumlah yang dapat Anda kontribusikan ke Roth IRA atau jumlah kontribusi IRA tradisional yang dapat dikurangkan dari pajak. Untuk Roth IRA, pada 2018 jumlah yang Anda dapat berkontribusi mulai turun ketika Anda menyesuaikan pendapatan kotor adalah $ 189,000 dan nol ketika AGI Anda mencapai $ 199,000. Anda selalu dapat berkontribusi untuk IRA tradisional, tetapi pengurangan pajak dihapuskan jika Anda dicakup oleh program pensiun di tempat kerja dimulai ketika AGI Anda adalah $ 101,000 dan mencapai nol ketika AGI sama dengan $ 121,000.
