Bisakah Anda Mengklaim Kepala Rumah Tangga Jika Anda Pengasuh Orang Tua Lansia?
Jika Anda memiliki orang tua lanjut usia yang tinggal bersama Anda, Anda mungkin dapat mengklaim orang tua Anda sebagai tanggungan, yang dapat menguntungkan Anda dan orang tua Anda. Anda mungkin berada pada tahap kehidupan di mana Anda menemukan diri Anda dalam pembalikan peran. Orang tua yang pernah merawat Anda, dan yang pernah mengklaim Anda sebagai tergantung pada pengembalian pajak mereka, sekarang mencari Anda untuk perawatan di usia tuanya.
Untuk Mengklaim Kepala Rumah Tangga
Ketika Anda mengklaim kepala rumah tangga, itu karena, biasanya, Anda adalah orang tua tunggal atau bercerai yang memiliki anak tanggungan. Namun itu tidak selalu terjadi. Undang-undang perpajakan memungkinkan Anda sebagai wajib pajak tunggal untuk mengklaim orang tua yang bergantung pada Anda untuk mendapatkan dukungan, selama Anda dan orang tua Anda memenuhi kualifikasi tertentu.
Ada tiga persyaratan yang harus Anda penuhi untuk mengklaim diri Anda sebagai kepala rumah tangga dengan orang tua tergantung, menurut Internal Revenue Service. Yaitu:
- Anda belum menikah atau dianggap belum menikah oleh IRS pada hari terakhir tahun ini.
- Anda dapat mengklaim pembebasan ketergantungan untuk orang tua Anda.
- Anda membayar lebih dari setengah biaya menjaga rumah untuk orang tua Anda untuk tahun pajak itu.
Jadi, jika Anda mengajukan pajak untuk 2018, orang tua Anda pasti telah bergantung pada Anda selama lebih dari setengah dukungannya untuk tahun ini. Juga, perlu diingat, orang tua tanggungan Anda tidak harus tinggal bersama Anda.
Pengarsipan sebagai kepala rumah tangga akan memberi Anda pengurangan standar yang lebih tinggi, yang akan membantu Anda saat membayar pajak. Kepala status pengarsipan pajak rumah tangga juga akan membantu meringankan beberapa biaya yang Anda tanggung saat Anda mendukung orang tua lansia Anda. Pengasuhan bisa menjadi proposisi yang mahal, akibatnya, keuntungan pajak ini akan membantu. Sebuah studi 2016 AARP menemukan bahwa pengasuh keluarga menghabiskan hampir $ 7,000 per tahun untuk merawat orang tua lanjut usia atau hampir 20 persen dari pendapatan tahunan mereka.
Orangtua Anda sebagai Tanggungan
Orang tua Anda perlu dianggap sebagai tanggungan Anda untuk menjadi kepala rumah tangga. Ada beberapa persyaratan lagi bagi IRS untuk mempertimbangkan orang tua Anda sebagai tanggungan Anda.
- Anda tidak dapat menjadi tanggungan wajib pajak lain.
- Jika orang tua Anda menikah, mereka tidak boleh mengajukan pengembalian pajak gabungan, kecuali jika orang tua dependen mengajukan pengembalian bersama hanya untuk mengklaim pengembalian pajak penghasilan yang dipotong atau taksiran pajak yang dibayarkan.
- Orang tua Anda adalah warga negara AS, warga negara AS, seorang imigran penduduk atau penduduk Kanada atau Meksiko.
- Anda membayar lebih dari setengah dukungan orang tua Anda untuk tahun kalender.
- Penghasilan kotor orang tua Anda untuk tahun ini kurang dari jumlah pembebasan, yang untuk tahun pajak 2018 adalah $ 4,150 dan untuk 2017 adalah $ 4,050 per tahun.
- Orang tua Anda bukan tanggungan kualifikasi dari wajib pajak lain.
- Jika orang tua tergantung Anda adalah orang tua asuh Anda, mereka harus tinggal bersama Anda sepanjang tahun sebagai anggota rumah tangga Anda.
Batas Penghasilan untuk Tanggungan
Sekali lagi, kecuali jika Anda mengklaim orang tua asuh, orang tua Anda tidak harus tinggal bersama Anda untuk menjadi tanggungan dan bagi Anda untuk mengklaim kepala rumah tangga. Orang tua Anda dapat tinggal di rumah yang dibantu, panti jompo atau di tempat lain. Anda hanya perlu memberikan lebih dari setengah dukungan mereka selama tahun itu. Pendapatan Jaminan Sosial orang tua Anda biasanya tidak dihitung terhadap total pendapatan mereka, meskipun ada beberapa pengecualian. Jika orang tua Anda memiliki pendapatan dari bunga atau dividen, beberapa penghasilan Jaminan Sosial mungkin dikenakan pajak.
Orang-orang di Jaminan Sosial membayar pajak biasanya jika mereka memiliki penghasilan besar di samping tunjangan Jaminan Sosial. Itu termasuk upah, penghasilan wirausaha, bunga, dividen, dan penghasilan kena pajak lainnya.
Jika Anda dan saudara kandung Anda membayar dukungan dari orang tua Anda, Anda dapat mengisi Formulir IRS 2120, Deklarasi Dukungan Berganda, dan Anda dapat mengganti siapa yang mengklaim orang tua Anda yang dependen. Tetapi Anda tidak dapat mengajukan sebagai kepala rumah tangga jika Anda melakukan ini.
Untuk menghitung nilai uang dukungan yang telah Anda bayar untuk merawat orang tua Anda, Anda perlu mempertimbangkan beberapa hal. Salah satunya adalah nilai pasar wajar kamar yang ditempati orang tua Anda jika mereka tinggal bersama Anda. Itu dapat dihitung dengan menggunakan angka yang akan Anda bebankan jika Anda menyewakan kamar itu.
Juga termasuk makanan, keperluan umum dan biaya hidup umum. Kemudian tambahkan jumlah penghasilan yang dibawa orang tua Anda, termasuk Jaminan Sosial. Selama Anda memberikan setidaknya satu dolar lebih banyak dukungan, orang tua Anda dapat dianggap sebagai tanggungan Anda. Anda juga dapat mengurangi biaya medis mereka menggunakan Jadwal A.
Untuk 2017 dan 2018, Anda dapat mengurangi biaya medis yang melebihi 7.5 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan. Biaya pengobatan termasuk kunjungan dokter, resep, peralatan dan kunjungan rumah sakit. Untuk tahun pajak 2019, Anda hanya dapat mengurangi total perawatan medis yang melebihi 10 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan.
Anda juga dapat mengklaim sebagian dari premi perawatan jangka panjang. Sebagian dari uang yang dihabiskan untuk premi ini dapat dikurangkan, tergantung pada usia orang tua Anda.
Perubahan Hukum Pajak untuk 2018
Ketika Anda mengajukan pajak di 2018, banyak yang telah berubah. Jadi jika Anda berencana untuk mengajukan sebagai kepala rumah tangga dengan orang tua yang tergantung, Anda akan menemukan bahwa pengurangan standar telah banyak berubah. Jika Anda mengajukan sebagai kepala rumah tangga, Anda dapat mengklaim pengurangan standar $ 18,000. Itu keuntungan yang signifikan dibandingkan pasangan menikah yang mengajukan bersama dan lajang yang mengajukan. Pengurangan standar untuk lajang adalah $ 12,000, sementara pasangan yang sudah menikah dapat mengklaim $ 24,000, yang, pada dasarnya, menggandakan pengurangan untuk lajang. Jadi, mengajukan sebagai kepala rumah tangga memberi Anda keuntungan pajak yang besar atas kebanyakan orang.
Untuk membantu Anda menentukan status pengarsipan, Anda dapat mengunjungi situs web IRS What Is My Filing Status, di mana Anda dapat mengikuti kuis singkat untuk melihat apakah Anda dapat dianggap sebagai kepala rumah tangga. Anda akan membutuhkan status perkawinan Anda dan, jika Anda janda, tahun kematian pasangan Anda. Anda juga akan membutuhkan persentase biaya yang dibayarkan anggota rumah tangga untuk menjaga rumah Anda.
Juga di 2018, Anda tidak akan dapat mengklaim pembebasan pribadi $ 4,150 untuk orang tua lanjut usia Anda jika Anda mengambil pengurangan standar. Kehilangan pajak ini, bagaimanapun, akan bagi kebanyakan orang diimbangi dengan pengurangan standar yang lebih tinggi.
Perubahan lain untuk pajak 2018 Anda adalah Anda dapat memenuhi syarat untuk kredit pajak keluarga $ 500 untuk merawat orang tua lanjut usia. Sebagai kepala rumah tangga, Anda harus dapat memenuhi syarat, karena Anda kemungkinan besar telah membayar pajak. Kredit hanya dapat digunakan untuk mengurangi pajak; itu tidak dapat digunakan untuk meningkatkan pengembalian pajak untuk seseorang yang tidak memiliki kewajiban pajak. Ini juga akan membantu sebagian besar pembayar pajak, termasuk kepala rumah tangga, yang akan merasa tidak menguntungkan untuk mengurangi karena pengurangan standar yang lebih tinggi.
Untuk Pajak 2017 Anda
Bagi mereka yang mengajukan pajak 2017, pengurangan standar Anda jauh lebih sedikit - $ 9,350 untuk kepala rumah tangga - tetapi Anda lebih cenderung mengklaim pengurangan. Anda masih dapat mengklaim pengurangan pribadi $ 4,050 untuk orang tua lansia Anda yang memenuhi syarat. Anda tidak akan mendapatkan kredit pajak keluarga $ 500; itu baru untuk pajak 2018 Anda.
