Keuntungan dan kerugian di dalam IRA tidak mempengaruhi pajak saat ini.
Kongres menciptakan Individual Retirement Accounts (IRA) untuk mendorong orang untuk menabung untuk tahun-tahun selanjutnya. Dorongan mengambil bentuk manfaat pajak. Satu manfaat penting adalah bahwa Internal Revenue Service tidak akan membebani uang yang Anda peroleh di dalam IRA sampai Anda memulai penarikan pensiun, jika sama sekali. Kelemahan dari manfaat ini adalah Anda tidak bisa mengurangi kerugian pada investasi yang dimiliki dalam IRA.
Jenis-jenis IRA
Dengan IRA tradisional, Anda dapat mengklaim pengurangan pajak untuk sebagian dari investasi Anda, tetapi Anda akan membayar pajak atas uang yang diizinkan untuk mulai ditarik pada usia 59 1 / 2. IRS memperlakukan uang yang Anda tiriskan dari IRA tradisional sebagai pendapatan biasa dan mengenakan pajak sesuai tarif marjinal Anda - pajak yang Anda bayarkan untuk "dolar terakhir" dari pendapatan tahunan. Roth IRA tidak memberi Anda potongan pajak, tetapi Anda dapat menghapus uang Anda bebas pajak, jika Anda mengikuti aturan. Anda harus mulai menarik uang dari IRA tradisional pada usia 70 1 / 2. Roth IRA tidak memiliki persyaratan seperti itu.
Investasi IRA
Kustodian IRA Anda dapat membatasi jenis investasi yang dapat Anda lakukan. Misalnya, jika Anda membuka IRA di bank tabungan, Anda mungkin tidak dapat membeli saham. Anda memiliki lebih banyak pilihan dengan membuka IRA mandiri di pialang atau lembaga keuangan lainnya. Anda kemudian dapat membeli saham, obligasi, opsi, dan banyak investasi lainnya. Anda juga dapat membuka IRA yang memungkinkan Anda membeli logam mulia atau real estat. Bunga, dividen, dan capital gain Anda tumbuh bebas pajak sementara uang tetap dalam IRA.
Kerugian atas Investasi IRA
Meskipun benar bahwa Anda tidak membayar pajak atas penghasilan Anda sementara uang itu berada di IRA Anda, sisi lain dari koin ini adalah Anda tidak bisa mengurangi kerugian investasi di IRA Anda. Efek kerugian IRA adalah mengurangi nilai IRA Anda dan dengan demikian jumlah yang tersedia untuk ditarik. Jika Anda memiliki IRA tradisional, kerugian mengurangi pajak yang harus Anda bayar saat penarikan, karena Anda memiliki lebih sedikit untuk menarik. Dalam Roth IRA, Anda tidak membayar pajak atas penarikan.
Cuci Penjualan
Penjualan cuci terjadi ketika Anda menjual stok untuk kerugian dan kemudian membelinya kembali dalam waktu 30 hari. Biasanya, Anda menggunakan kerugian Anda untuk mengurangi capital gain Anda, tetapi Anda tidak dapat mengambil pengurangan ini pada penjualan cuci. Sebagai gantinya, IRS meminta Anda menambahkan kerugian yang tidak diizinkan pada biaya saham pengganti. Ini memiliki efek menunda pengurangan pajak untuk kerugian asli sampai Anda menjual saham pengganti, karena biaya yang lebih tinggi dari saham pengganti mengurangi keuntungan Anda atau memperluas kerugian Anda ketika Anda menurunkannya. IRA muncul jika Anda menjual saham dari akun broker biasa untuk kerugian dan membeli kembali dalam IRA dalam waktu 30 hari. Ini masih penjualan cuci, tetapi sekarang Anda tidak akan pernah mendapat manfaat dari kerugian, karena itu terkubur di dalam IRA, di mana Anda tidak pernah bisa mengurangi kerugian.
