Meskipun keduanya SEP, yang merupakan rencana pensiun tempat kerja berbasis IRA, dan IRA memberi Anda penangguhan pajak, keduanya bukan binatang yang sama. Setelah meninggalkan pekerjaan Anda, IRA dapat memberi Anda opsi investasi yang hampir tidak terbatas, bukan hanya yang ditawarkan melalui SEP Anda. Anda memiliki dua pilihan utama saat memutar SEP Anda ke IRA. Anda dapat menggulungnya ke IRA tradisional dan terus mendapatkan pertumbuhan pajak yang ditangguhkan pada uang Anda sampai pensiun. Anda juga diizinkan untuk melempar SEP Anda ke Roth IRA dengan membayar pajak penghasilan atas nilai total di muka, dan kemudian Anda akan menerima pertumbuhan bebas pajak dari uang pensiun Anda.
Hitung apakah itu lebih menarik bagi Anda untuk menggunakan tradisional, atau Roth IRA. Banyak alat yang tersedia di internet dapat membantu Anda menentukan apakah menggunakan Roth IRA dan membayar pajak sekarang - sehingga tumbuh bebas pajak - lebih baik daripada memilih IRA tradisional dan menunda pembayaran pajak sampai pensiun. Matematika umumnya mendukung orang yang lebih muda menggunakan Roth IRA, dan mereka yang lebih dekat dengan pensiun tetap dengan IRA tradisional. Jika Anda memutuskan untuk meluncurkan SEP Anda ke Roth, Anda juga ingin mengatur dana pajak, jadi Anda akan punya uang untuk membayar pajak penghasilan yang jatuh tempo pada waktu pajak.
Hubungi penyedia SEP Anda untuk menentukan biaya yang akan Anda bayarkan saat meluncurkan SEP Anda ke IRA. Banyak paket tidak memiliki biaya keluar, tetapi beberapa reksa dana memiliki biaya back-end selama beberapa tahun investasi pertama Anda. Paket SEP berbasis anuitas mungkin memiliki biaya penyerahan untuk memutar-balikkan dana Anda ke IRA. Adalah ide yang baik untuk bertanya tentang biaya, untuk menghindari dikejutkan oleh biaya yang dikenakan terhadap Anda selama proses tersebut.
Buka IRA untuk uang rollover SEP Anda. Jika Anda lebih suka meneliti dan berinvestasi tanpa bantuan, fokuslah pada diskon atau broker online untuk menghemat biaya komisi perdagangan. Jika perencanaan pensiun bukan untuk Anda, atau Anda tidak percaya diri tanpa profesional di sudut Anda, mintalah teman untuk referensi ke broker atau penasihat layanan penuh yang baik. Sebelum memilih penasihat, periksa riwayat pekerjaan mereka dan file keluhan di situs web BrokerCheck Authority Regulator Industri Keuangan.
Mintalah perusahaan IRA Anda untuk formulir rollover yang sesuai untuk memindahkan dana Anda dari SEP Anda. Pialang layanan lengkap akan memfasilitasi proses ini dan mengarahkan Anda ke formulir yang sesuai. Jika Anda bekerja dengan broker online atau diskon, periksa situs web mereka untuk dokumen rollover. Formulir rollover rencana SEP harus dengan formulir rollover 401k, dan dalam banyak kasus adalah dokumen yang sama. Tindak lanjuti dengan broker Anda setelah mengirimkan dokumen, untuk melihat apakah ada hal lain yang perlu Anda lakukan. Biasanya uang Anda akan tiba dalam beberapa minggu.
File formulir IRS dengan benar pada waktu pajak untuk menyelesaikan rollover SEP Anda. Perusahaan SEP Anda akan mengirimkan 1099-R yang merinci pencairan Anda dari paket tersebut. Fokus pada Kotak 7 dari formulir untuk menemukan huruf "G". Ini menyampaikan kepada IRS bahwa uang Anda secara legal digulirkan ke program pensiun yang memenuhi syarat, dan tidak ada pajak yang terutang. Isi jumlah rollover Anda di baris 12a jika Anda mengajukan Formulir 1040A, atau baris 16A jika Anda menggunakan Formulir 1040. Tempatkan "0" di baris 12b untuk Formulir 1040A atau 16A jika Anda menggunakan Formulir 1040, menunjukkan bahwa Anda mentransfer seluruh jumlah ke IRA Anda. Tulis "rollover" di sebelah baris ini pada dokumen pajak.
