Memiliki properti memberi Anda sejumlah peluang pengurangan pajak.
Membeli properti sebagai investasi memungkinkan Anda mengambil keuntungan dari beberapa manfaat pajak. Meskipun aturan mengenai pajak untuk tempat tinggal utama Anda berbeda dari yang terkait dengan properti investasi, memiliki kedua jenis pajak dapat memberi Anda sejumlah manfaat pajak. Meskipun potongan Anda mungkin lebih besar dengan tempat tinggal utama Anda, memiliki properti investasi juga memiliki kelebihan.
Tempat tinggal utama
Rumah tempat Anda tinggal dianggap sebagai tempat tinggal utama Anda. Dengan mengingat hal ini, ada sejumlah penghapusan yang dapat Anda gunakan. Formulir IRS 1040 menampilkan sejumlah pengurangan item baris yang dapat Anda gunakan untuk mengurangi pukulan tagihan pajak Anda. Pengurangan ini termasuk bunga hipotek, pajak properti, dan bahkan bunga pinjaman ekuitas rumah Anda atau jalur kredit hingga $ 100,000.
Jual Properti Hunian Anda
Ada implikasi pajak utama untuk penjualan rumah Anda. Jika Anda telah tinggal di rumah selama dua tahun dari lima sebelum penjualan, Anda dapat memperoleh untung hingga $ 250,000 tanpa harus membayar pajak apa pun. Lebih dari $ 250,000 dianggap sebagai capital gain, yang akan dikenakan pajak 15 persen. Pasangan menikah yang mengajukan bersama dapat menghasilkan hingga $ 500,000 dalam laba tanpa terkena pajak capital gain. Anda dapat menjual rumah yang memenuhi syarat sebagai tempat tinggal utama setiap dua tahun sekali tanpa jenis penalti atau pajak apa pun, selama Anda telah tinggal di properti itu selama dua dari lima tahun sebelum penjualan.
Investasi properti
Meskipun ada beberapa fasilitas pajak langsung yang terkait dengan memiliki tempat tinggal utama, properti investasi tidak menguntungkan dalam hal pengurangan dan kredit. Bunga atas properti sekunder dapat dihapuskan untuk satu bangunan saja. Namun, jika Anda menyewa properti investasi Anda, ada sejumlah penghapusbukuan yang tersedia - untuk perbaikan, misalnya, atau pengendalian hama, persediaan, pembersihan, biaya utilitas, dan biaya manajemen. Premi asuransi juga dapat dikurangkan untuk investasi real estat.
Jual Properti Investasi Anda
Tidak seperti properti tempat tinggal Anda, Anda harus membayar pajak capital gain untuk setiap keuntungan yang Anda dapatkan dari penjualan properti investasi. IRS memperlakukan setiap properti yang belum pernah Anda tinggali selama dua dari lima tahun sebelum penjualan sebagai properti investasi, artinya semua keuntungan akan dikenai pajak. Anda harus melaporkan keuntungan apa pun setelah penjualan. Kalau tidak, Anda akan berisiko dihukum oleh IRS. Namun, Anda dapat membeli dan menjual beberapa properti investasi setiap tahun tanpa menunggu jendela dua tahun seperti halnya dengan properti hunian.
Penangguhan Pajak atas Laba
Anda dapat menunda pembayaran pajak atas properti Anda saat Anda menjual jika Anda dengan cepat membeli properti serupa dengan hasilnya. Dikenal sebagai pertukaran 1031 setelah bagian dari kode pajak yang memungkinkannya, proses pertukaran dapat digunakan di rumah pribadi. Tetapi jauh lebih umum digunakan oleh investor properti yang menggunakannya untuk menunda pembayaran pajak atas keuntungan transaksi mereka - dalam beberapa kasus, seumur hidup. Untuk mencapai pertukaran 1031, Anda harus menyatakan niat Anda untuk melakukan satu dan Anda harus menyewa pihak ketiga yang memenuhi syarat untuk menangani hasil transaksi dan mendokumentasikan bahwa semua aturan dan peraturan yang tepat diikuti.
