Pertimbangkan konsekuensi pajak ketika menyebutkan penerima manfaat untuk akun pensiun Anda.
Manfaat besar menabung dengan rekening pensiun perorangan adalah bahwa pajak atas penghasilan dan keuntungan ditangguhkan sampai Anda menarik uang di masa pensiun Anda. Aturan pajak dirancang sehingga uang harus keluar dari IRA Anda di beberapa titik dan dikenai pajak. Jika Anda mati, penerima manfaat dari rekening pensiun Anda akhirnya harus membayar pajak. Anda dapat menggunakan berbagai strategi untuk meminimalkan gigitan pajak dan memaksimalkan uang yang bisa diperoleh ahli waris Anda.
Jenis IRA dan Kemungkinan Dasar Pajak
Penggunaan khas IRA tradisional adalah memberikan kontribusi tahunan yang dapat mengurangi pajak. Dalam hal ini, seluruh jumlah nilai akun - kontribusi dan keuntungan - akan dikenakan pajak jika ditarik. Anda dapat memberikan kontribusi yang tidak dapat dikurangi, yang dihitung sebagai simpanan setelah pajak, dan jumlah tersebut dapat ditarik tanpa kewajiban pajak. Dengan Roth IRA, misalnya, kontribusi selalu dari uang setelah pajak, dan pendapatan tumbuh bebas pajak. Dengan Roth IRA, Anda maupun penerima manfaat Anda tidak akan bertanggung jawab atas segala pajak pada akun tersebut.
Pasangan Bisa Membiarkan Uang Tumbuh
Jika Anda meninggalkan IRA untuk pasangan Anda, ia dapat memilih untuk memberi judul IRA atas namanya dan memperlakukannya sebagai miliknya. Ini berarti tidak ada pajak yang harus dibayarkan sebelum ia mengeluarkan uang di masa pensiunnya. Penerima pasangan Anda dapat meninggalkan uang di akun untuk menumbuhkan pajak yang ditangguhkan sampai penarikan minimum tahunan harus dimulai pada usia 70 1 / 2.
Ahli Waris Nonspouse Diperlukan untuk Menarik Uang
Jika penerima IRA Anda bukan pasangan, seluruh saldo IRA yang diwariskan harus ditarik pada waktu tertentu, dan pajak akan jatuh tempo pada saat penarikan. Jika penarikan sekaligus dipilih, jumlah penuh IRA harus dicairkan pada akhir tahun kelima setelah Anda meninggal. Ini berarti tagihan pajak dapat ditunda hingga lima tahun setelah Anda meninggal, atau penarikan dapat dilakukan dalam salah satu dari lima tahun untuk menyebarkan tagihan pajak.
Opsi Peregangan Memungkinkan Sebagian Besar IRA Anda Terus Bertumbuh
Seorang penerima manfaat nonspouse dapat memilih opsi penarikan "stretch IRA". Penerima mengatakan kepada pemelihara IRA untuk mengatur penarikan tahunan berdasarkan usia penerima pada saat IRA diwarisi. Dengan opsi ini, sebagian kecil IRA akan dibayarkan dan dikenai pajak setiap tahun, dan sisanya akan terus bertambah pajak tangguhan. Metode penarikan ini harus dipilih dalam satu tahun setelah kematian Anda.
